广发证券有线公司

第 一 创 业 证 券 热 线 电 话 是 多 少400-6067-853人工24小时客服热线(400-6067-853)禀承 客户至上 的承诺,通过提供 可靠、准点、便捷 的服务.致力满足并超...
    基金单位净值的估值是指对基金的资产净值按照一定的价格进行估算。它是计算单位基金资产净值的关键，基金往往分散于证券市场的各种工具，如股票、债券等，由于这些资产的市场价格是不断变动的，因此，只有每日对单位基金资产净值重新计算，才能及时反映基金的价值。基金资产的估值原则如下：[1]
   
 1、上市股票和债券按照计算日的收市价计算，该日无交易的，按照一个交易日的收市价计算。
   
 
  基金单位净值 相关图片2、未上市的股票以其成本价计算。
   
 3、未上市国债及未到期定期存款，以本金加计至估值日的应计利息额计算。
   
 4、如遇特殊情况而无法或不宜以上述规定确定资产价值时，基金管理人依照国家有关规定办理。
   
 基金单位净值的估值是指对基金的资产净值按照一定的价格进行估算。
   
 估值的目的
   
 无论哪一种基金，在初次发行时即将基金总额分成若干个等额的整数份，每一份即为一“基金单位”。在基金...